LAVAGEM DE DINHEIRO - 2022

A presente obra é leitura obrigatória para àqueles se dedicam a estudar o cenário da prevenção à lavagem de dinheiro no Brasil, desde profissionais do mercado financeiro até pesquisadores e estudiosos sobre o tema. A obra incursiona os principais dilemas enfrentados pelos chamados sujeitos obrigados, desde sonegações fiscais e lavagem de dinheiro, até a responsabilidade penal do profissional de contabilidade. Não se olvidou em abordar o papel do advogado, se figura como sujeito obrigado ou não e suas eventuais responsabilidades. Da mesma forma, a pesquisa preocupou-se com as novas tecnologias, os programas de compliance em PLD, a dogmática penal envolvendo a teoria da cegueira deliberada e o dolo, a constitucionalidade do compartilhamento de dados bancários e fiscais com os órgãos reguladores, as empresas estatais e um estudo sobre as factorings, sua regulamentação legal e infra legal. Por fim, a obra brinda os leitores com um texto extraordinário, uma incursão acerca do pensamento de Amartya Sen e sua correlação com o chamado “Capital Social”, os motivos que levaram a afirmação de que se trata do único capital que se desenvolve de forma sustentável, ou seja, o debruce está na diferenciação entre desenvolvimento econômico e crescimento econômico, sua relação direta com práticas corruptivas de lavagem de dinheiro e como as instituições financeiras podem auxiliar nesse contexto. Enfim, é um livro de leitura instigante, com densidade de pesquisa, contribuindo de forma extraordinária, demonstrando que a prevenção à lavagem de dinheiro, sem sobra de dúvidas, é o combustível para movimentar a engrenagem de um desenvolvimento econômico com ética. Profº Drº Solon Cícero Linhares